VIP семинары

Тема: Типичные ошибки при исчислении НДС, налога на прибыль, взносов и НДФЛ.
05.03.2019 (вторник), с 10:00 до 13:30 
Лектор: ДЫБОВ АНТОН ИВАНОВИЧ
Лектор: ДЫБОВ АНТОН ИВАНОВИЧ - ведущий эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению издательства «Главная книга»
Программа мероприятия:
  • НДС
    • Перенос иди дробление вычетов для которых это запрещено
    • Вычеты без счетов-фактур
    • Ошибки в счетах-фактурах, которые на самом деле не ошибки
    • Исправление счета-фактуры не меняет квартал вычета по нему
    • Не забудьте восстановить «авансовый» вычет
    • При списании товаров или ОС больше не нужно восстанавливать налог
    • Безвозмездная передача неотделимых улучшений арендодателю = НДС
    • «Правило 5%» не применяют к входному налогу по покупкам, которые нужны только для необлагаемых операций
  • Налог на прибыль
    • «Доходные» ошибки:
      • не показана выручка от продажи товара с переходом права собственности «по оплате»
      • не включены в доходы различные «компенсации» расходов контрагентом
      • не списана безнадежная кредиторка
      • не восстановлены резервы
      • использована отмененная льгота по имуществу для пополнения чистых активов
      • нет «доходных» следов демонтажа и ликвидации ОС
    • «ОСновные» ошибки:
      • амортизация ОС, безвозмездно полученных в виде вклада в имущество организации
      • амортизация полной первоначальной стоимости ОС, к которому применена амортизационная премия
      • подмена реконструкции или модернизации капитальным ремонтом
    • «Расходные» ошибки:
      • безнадежная дебиторка списана без первичных документов, подтверждающих ее существование либо до истечения срока исковой давности
      • перечень прямых расходов экономически необоснован
      • не учтено ограничение на перенос убытков либо нет первички, которая подтверждает их существование
      • завышены выходные пособия при увольнении по соглашению сторон
    • Не соблюден порядок исправления ошибок текущим периодом
  • Взносы
    • Ошибки в расчете по взносам:
      • не сдан нулевой расчет
      • отрицательные суммы
      • указаны выплаты, которым в расчете не место
      • выплаты, не облагаемые по ст. 422 НК , не отражены вовсе либо отражены только в облагаемой части
      • нарушен алгоритм подсчёта суммы взносов на ВНиМ к уплате или к возмещению
      • не отражено возмещение пособий от ФСС, полученное в текущем году, но относящееся к предыдущему году
      • в разделе 3 нет данных о работниках, которые уволились до последнего квартала отчетного периода, но им начислялись выплаты в этом квартале
    • Не исчислены взносы с выплат руководителю – единственному участнику и он не включен в СЗВ-М
    • Нарушен новый порядок подсчета доли льготных доходов для пониженных тарифов при УСН
    • Предельная база по взносам для работника, уволившегося внутри года и вернувшегося вновь, посчитана без учета выплат до увольнения
  • НДФЛ
    • Обзор ошибок в 6-НДФЛ от ФНС:
      • соотношение 2-НДФЛ с годовым 6-НДФЛ
      • отражены доходы, полностью не облагаемые НДФЛ
      • отражен НДФЛ, который будет удержан в следующем отчетном периоде (году)
      • пособия и отпускные показаны периодом начисления
      • неверные даты получения дохода и перечисления НДФЛ с него
    • Не включены в доходы подотчетные суммы, по которым нет оправдательных документов
    • На последний день каждого месяца пользования беспроцентным займом не посчитана матвыгода от экономии на процентах
    • Стандартные вычеты предоставлены без учета доходов по предыдущим местам работы

Стоимость участия 7000 руб. (НДС не облагается).

Скидка для пользователей систем КонсультантПлюс 50%!!!
Стоимость участия со скидкой 3500 руб. (НДС не облагается).

Регистрация на семинар закончилась.

Поделиться ссылкой:

* - Стоимость участия со скидкой 50% для пользователей систем КонсультантПлюс.

Семинары со знаком ИПБ России проводятся при поддержке ИПБ России. Участникам семинара выдается , подтверждающий участие в однодневной программе повышения квалификации (10 академических часов).

Для получения Сертификата необходимо предъявить:

  • копию квалификационного аттестата профессионального бухгалтера,
  • копию паспорта,
  • копию членского билета,
  • копию квитанции по оплате членских взносов за текущий год.

Более подробную информацию Вы можете получить по телефону (499) 500 00 92
или электронной почте gk@debet.ru

Организатор: ООО «ДЕБЕТ.РУ»

Место проведения: г.Москва, ул. Бауманская, д.5, стр.1 (м.Бауманская или м.Красносельская)

 или Смотреть на Яндекс-карте